USP
Universidade de São Paulo

Auditoria Contábil

Missão:

A auditoria contábil /financeira ligada a Contabilidade deve desenvolver sua rotina com maior precisão e confiabilidade, correspondente ao que dela se espera, gerando uma rotina que desenvolva uma boa e perfeita integralização com as outras seções da área financeira.

 

Alexandre José de Paula

Analista Contábil

Bacharel em Ciências Contábeis

(0xx11) 3091-3807

e-mail: ajp@iq.usp.br

 

Dentro das rotinas contábeis de conferencia e auditoria destacamos:

a) Controle através de planilhas de aquisições e/ou prestação de serviços a fim de se evitar fracionamento que possa caracterizar fuga a licitação, bem como

controle de fornecedores no que diz respeito a sua periodicidade que possa caracterizar favorecimento do mesmo de forma indevida em prejuízo de outros

fornecedores da mesma natureza.

b) Conferencia final de processos de empenho adiantamento, em sua fase de prestação de contas.

c) Conferência de processos de compra no que concerne a legislação vigente bem como a lisura da documentação constante para cada processo de compra.

d) Conferência de processos de licitação, conforme determina as leis nº 8.666 e 10.520.

e) Conferência das planilhas de pesquisa de preços no que concerne ao atendimento à legislação e ao valor referência quando for o caso, mais

especificamente seria verificar se os valores que vão servir de base a uma licitação estão corretos.

f) Acompanhamento e aplicação da legislação tributária.( ISS, IRRF e INSS).

g) Trabalhar em conjunto com a Assistência Financeira no que concerne em apoio técnico e assessoria.

 

Links úteis e Legislações Pertinentes:

PG-USP - Procuradoria Geral da Universidade de São Paulo